Налог на выигрыш в лотерее Гослото

Спрашивают: какой налог на выигрыш должны платить победители лотереи Гослото: 13% или 35%? И как вообще происходит уплата этого налога?

Ответ, собственно, такой:

Да, в соответствии с действующим законодательством с выигрышей в лотереи необходимо платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Подавать налоговую декларацию, кстати, тоже нужно.

Правда, следует отметить, что пока фактически это остается на совести налогоплательщика (организаторы Гослото при выплате выигрышей не удерживают с победителей никаких налогов и не являются в этом плане налоговыми агентами).

Кстати, для информации: О моменте наступления налоговой ответственности в кошельке Столото

Налог на выигрыш в лотерее. Ставка

Все лотереи Столото, например, популярные 5 из 36, 6 из 45 и другие относятся к разряду государственных, поэтому налог с выигрыша по ним составляет 13% и начисляется с любой суммы выигрыша.

А вот для нерезидентов РФ ставка налога составляет 30%. Поэтому если вы часто или долго проживаете за границей, то рекомендуем вам определить, являетесь ли вы резидентом для налогообложения или нет.

Налог на выигрыш в лотерее Гослото

Когда и куда подавать декларацию

Для подачи налоговой декларации необходимо самостоятельно обращаться в налоговый орган по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом (годом).

Когда перечислять деньги на счет налоговых органов

Не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

Например: Вы сыграли по какой-либо популярной лотерейной системе и выиграли 1 млн. руб. в январе 2017 года. Налоговую декларацию за 2017 год вы должны подать до 30 апреля 2018 года. Заплатить налог 130 тыс. руб. необходимо до 15 июля 2018 года. Т.е. вы не платите налог почти полтора года!
Если же вы выиграли, например, в декабре 2016 года, то к сожалению срок пользования "налоговыми" деньгами будет уже меньше - декларацию за 2016 год вы также подаете до 30.04.2017, платите налог - до 15.07.2017.

В каких случаях берется налог на выигрыш 35%

Налоговая ставка НДФЛ в размере 35%, устанавливается от стоимости любых выигрышей и призов в стимулирующих лотереях. Подробнее о нём в моей статье "Налог на выигрыш в стимулирующей лотерее".

Какова минимальная сумма выигрыша в лотерею, облагаемого налогом

В настоящее время налогом облагается выигрыш на любую сумму.

Подавать декларацию или нет, платить налог с выигрыша или не платить, решать вам. Сможет ли налоговая инспекция установить факт получения вами выигрыша — это, конечно, вопрос. По более-менее крупным суммам, тем более перечисляемым победителю безналичным путем — однозначно. А вот по мелким… Сложно, но если задаться целью и желанием, то, согласитесь, что можно!

Update: С 1 июля 2014 года вступил в силу закон, согласно которому на территории России можно проводить только государственные лотереи. До этого времени, как известно, в лотерейном супермаркете Столото была только одна игра, не являющаяся таковой. Это игра по формуле «7 из 49». Теперь же и она является государственной, как и все остальные!




Метки:



56 комментариев
  1. Маргарита 2 дня ago

    Здравствуйте! Подскажите мне, тугодуму, пожалуйста:
    Взялась поиграть в жилищную лотерею, и выиграла 122 рубля)))
    Мне что, теперь из-за этого маленького выигрыша тащиться в налоговый орган обязательно чтобы подавать декларацию чтобы заплатить налог 13%?....
    Я ни разу не слышала от своих тёть и бабушек, чтобы они платили налог, когда выигрывали по билетам по 100-200 рублей))
    Если да. и делать это придётся обязательно (по закону), то скажите тогда пожалуйста, подробнее, как это делается, сложно ли\долго ли?
    Ну и что может меня ожидать если я "забью" на это дело, меня просто могут найти и потребовать этот налог, или там какие-то проценты со временем капают как с кредитами?)))

    Заранее спасибо за ответы!

    • Картинка профиля Игорь Автор
      Игорь 2 дня ago

      Здравствуйте, Маргарита!
      Не буду повторяться про закон. О нем и в статье и в комментариях уже однозначно много раз отвечено. Кстати, мне он тоже в таком виде не нравится, но что уж...
      В качестве ответа Вам - сомневаюсь, что при выплате выигрыша в размере 122 рублей или иной небольшой суммы с Вас требовали паспорт или просили где-то расписаться. Столото официально объявило свою позицию - компания не является налоговым агентом. Все вопросы о налогах на совести игроков. Поэтому ни один кассир лотерейного пункта не будет заморачиваться лишней работой с вашими паспортами, ведомостями и подписями за выплаты, отсылкой их куда-то. Его работодатель к этому не обязывает и не просит. Может и найдется какой-нибудь "кассир-энтузиаст" и то только для того, чтобы потом шантажировать вас или воспользоваться вашими паспортными данными.А если он не делает этого, откуда государство то об этом узнает? Взыскание и проценты - это вообще только по суду, в котором еще нужно доказать что Вы лично что-то когда-то выиграли и фактически получили.без паспорта и без подписи. Вот Вам и ответ.
      Но если вдруг Вы - "налоговая патриотка" и все-таки захотите заплатить налог с 122 рублей, то да, нужно обязательно заполнять декларацию! Вот только после этого налоговая о вашем выигрыше и узнает. Сложно это или легко? Если в первый раз в жизни заполнять - немного сложновато, если нет - ничего трудного там нет. Но вопрос деклараций - это уже совсем другая тема.
      В отношении более менее крупных сумм и налогов с них я также еще писал здесь: https://zgoba.ru/moment-nalogov-v-stoloto/

  2. Ирина 3 месяца ago

    Игорь, добрый вечер!
    Подскажите, когда выплата вознаграждения происходит по бумажному лотерейному билету, в банке, например выдается справка определенной формы, а что необходимо приложить к декларации, если лотерея была через сайт?

    • Картинка профиля Игорь Автор
      Игорь 3 месяца ago

      Добрый вечер!
      Ирина, я смотрю, Вы так серьезно за это дело взялись! Вот только, оно Вам надо?! 🙂 Но если Вы серьезно надумали заплатить родному государству налог даже с мелких выигрышей (с бумажных билетов или через сайт), то можете ничего к декларации не прикладывать. Заполните декларацию, отметьте сумму своих выигрышей, заплатите налог - государство Вам еще спасибо скажет (или проигнорирует, не важно). Это допустимо,укажите только источник (Столото). Но если Вы хотите совсем официально, то обращайтесь с письменным заявлением в Столото, чтобы они выдали Вам справку о всех выигрышах за прошедший год. Они это обязаны сделать. Письменно ответить должны по закону, если Вы идентифицировались на сайте. Откажут, не сделают справку - у Вас совесть чиста, Реквизиты их на сайте есть.

      • Ирина 3 месяца ago

        Игорь, спасибо за ответ, я, конечно, честный человек, но дело не в моей спешке помочь государству, а в нерасторопности моего супруга, который нажал кнопки "получить", и теперь я как его личный бухгалтер обязана задекларировать все суммы. И вообще, я стараюсь перед любой авантюрой, а лотереи, по другому не назовешь, насколько изучить.

      • Ирина 3 месяца ago

        И извините, за беспокойство, на других сайтов ничего толкового не нашла, пришлось мучить ВАС!

  3. Ирина 3 месяца ago

    Игорь, здравствуйте, с Наступившим Новым годом!
    Подскажите, пожалуйста, если выигрыш в лотерею равен затратам (т.е. билет 100 р. и выигрыш 100 р.), все равно оплачивается налог с выигрыша?

    • Картинка профиля Игорь Автор
      Игорь 3 месяца ago

      Здравствуйте, Ирина! И Вас с наступившим!
      По расходам: в соответствии с российским законодательством игра в лотерею - это не предпринимательство, где прибыль определяется по формуле "доходы минус расходы". Лотерея - это игра основанная на азарте, здесь совершенно другие правила и все предыдущие и последующие проигрыши, а также затраты на билеты расходами не считаются. Так что, увы.

  4. Ирина 3 месяца ago

    Игорь, доброе утро!
    Прошу Вас подсказать: действует ли необлагаемый предел в размере 4000р. для государственных лотерей или только для стимулирующих, например если выигрыши составляют менее 100р и в общей сумме не доходят до 4000 за год, получается их надо показать в декларации, но ставить льготу?

    • Картинка профиля Игорь Автор
      Игорь 3 месяца ago

      Доброе утро!
      4000 рублей - это только для стимулирующих лотерей

  5. Ирина 3 месяца ago

    Игорь, здравствуйте!
    Мы с мужем зарегистрированы на сайте СТОЛОТО, супруг частенько играет в мелкие лотереи, в частности в спортивную "Рапидо", выигрыши в неё облагаются 13% или 35% ?

  6. катя 6 месяцев ago

    скажите,а может ли налоговая и как узнать о выигрыше(не крупном,до 10000),если не уплатить налог самостоятельно?спасибо.

  7. Владимир 7 месяцев ago

    Интересное "кино". Столько времени покупаешь билеты, затраты не окупаются, но вот выиграл, предположим, тыщ пять (соответствует в лучшем случае червонцу брежневскому). Тут государство и "возбухло" - тащись в налоговою, стой в очереди, телегу мутную заполняй, отстегивай халяву. Вопрос: а с какого хрена "гусударство" не учитывает те деньги, которые я столько времени проигрывал? И даже вычета по минимуму 4000 не сделает. Ведь часть этих денег оно получало в виде налога от организатора лотереи! Не участвовало в рисках, а как мохнатую лапу протягивать, так, словно у Некрасова: "Работаешь один, а чуть работа кончена - глядишь - стоят три дольщика...".

  8. Валерия 10 месяцев ago

    Добрый день! Вопрос следующий: на сайте нужно было играть в онлайн игру, набираешь большее количество очков-побеждаешь. Собственно я и выиграла. " Первый приз на общую сумму 16136 руб 50 коп: денежная часть приза 3146 руб 50 коп и материальная
    часть приза - Смартфон Honor 4C Pro, стоимостью 12 990 рублей 00 копеек." Далее в правилах было указано, что организатор является налоговым агентом и т.д. Я так понимаю, что налог все таки придется заплатить. Но вот дело в том что, я самая обыкновенная студентка, и заплатить мне просто напросто нечем. На данный момент я не работаю, и иных доходов не получаю. Что делать в такой ситуации, если приз уже на руках??? Заранее спасибо.

    • Картинка профиля Игорь Автор
      Игорь 10 месяцев ago

      Добрый день, Валерия! Вы могли отказаться от приза, но раз приняли его, то приняли и все налоговые обязательства. Поэтому платить придется. Вот только не понятно, если организатор игры является налоговым агентом, то он должен был при выплате и выдаче приза удержать из денежной части все налоги. Может он все-таки это уже сделал? А в реале объявлял приз в сумме, которая уже причитается "на руки"?

  9. екатерина 10 месяцев ago

    у меня такой вопрос.на сайте играю не пройдя идентификацию.выигрыши есть,мелкие,но много.(потрачено больше!!!!!!!!!!!!!!!).деньги ни куда не выводила.налог надо будет платить?спасибо!

    • Картинка профиля Игорь Автор
      Игорь 10 месяцев ago

      Отвечал на подобный вопрос здесь: https://zgoba.ru/moment-nalogov-v-stoloto/

      • екатерина 10 месяцев ago

        спасибо.но,все же не понятно-если я не идентифицирована,кто вообще будет обо мне знать?

        • Картинка профиля Игорь Автор
          Игорь 10 месяцев ago

          Екатерина, ну как же они узнают, если вы не идентифицированы?! Конечно, же нет! Раз вы обезличенно играли, то по сути - это гослото на своем сайте играло само с собой. Ни к кому никаких претензий.

  10. Борис 10 месяцев ago

    выиграл в лотерею "5 из 35" 600 рублей. Нужно ли платить налог?

    • Картинка профиля Игорь Автор
      Игорь 10 месяцев ago

      Если по закону - то да

  11. Игорь Олегович 1 год ago

    Спасибо за интересную статью.
    Можно узнать не совсем по этой статье, но в тему.
    Как быть если выигрываешь в лотерею за рубежом (через интернет). Страна Испания, налог на выигрыш составляет 20%. С меня возьмут налог, потом перечислят деньги на счет в РФ и тут я должен заплатить ещё 13% ? Слышал, что есть соглашение с с рядом стран о двойном налогообложении, то есть в одной стране платишь в другой нет. Действует ли это соглашение на данный момент и как мне доказать нашим налоговикам, что я там уплатил налог?

    • Вячеслав 4 месяца ago

      Вопрос - лотерея состоялась в декабре 2016, но билет я предьявлю только в январе 2017, тогда же мне начислят и перечислят деньги. Когда мне будет засчитан доход - в 2016 или 2017 году?

      • Картинка профиля Игорь Автор
        Игорь 4 месяца ago

        В 2017-м - в момент фактической выплаты (дохода). Как пример: зарплата за декабрь выплачена в январе, бухгалтерия включит этот доход в ф.2-НДФЛ в январь следующего за декабрем года.

  12. Диана Кабанова 1 год ago

    Добрый день!
    Не могли бы Вы подсказать:
    в случае выигрыша в акции по типу "при покупке в магазине ХХХ на сумму от УУУ р. у вас есть шанс выиграть ZZZ" ставка налога составляет 35% (исходя из статьи).
    под какой абзац пункта 2 статьи 224 попадает данный случай?
    Возможно, под уже неактуальный 2-й абзац и ставка исходя из обновлённых условий составляет 13%, а не 35?

  13. Дмитрий 1 год ago

    Здравствуйте, Игорь.
    Вам уже задавали подобный вопрос, но недоформулировали его.
    На сайте лотерей столото существует т.н. "Кошелёк", в который перечисляются выигрыши, и на который безналично зачисляются деньги для оплаты ставок.
    Из "кошелька" можно вывести деньги в безналичной форме "наружу" - на банковскую карту, счёт яндекс-денег, киви-кошелёк и т.д.

    Мой вопрос заключается в следующем: в какой момент наступает налоговая ответственость - в момент вывода безналичных средств из "кошелька" столото, или в момент зачисления лотереей выигрыша на "кошелёк".

    • Картинка профиля Игорь
      Игорь 1 год ago

      Здравствуйте! Юридически - в момент зачисления выигрыша на "кошелек". Подробнее описал здесь: https://zgoba.ru/moment-nalogov-v-stoloto/

      • Дмитрий 1 год ago

        Спасибо, Игорь! Отличный, подробный ответ!

  14. Федор 1 год ago

    Спасибо, Игорь.

  15. Федор 1 год ago

    Я имел ввиду конечно розыгрыше в электронном виде, на сайте Столото.

  16. Федор 1 год ago

    Здравствуйте Игорь. Можно ли уточнить, то есть если играешь допустим в Кено или Русское лото, и есть с десяток выигрышей например по 50-300 руб. и они не снимались наличными, а тут же были поставлены на новые ставки и проиграны, то налоги с них платить не надо? Я правильно Вас понял? Если да, то какой существует нормативный документ на такой случай?Заранее благодарю за ответ.(:smile:)

    • Картинка профиля Игорь
      Игорь 1 год ago

      Нет, даже в таких случаях считается, что доход Вы все-таки получили. Регистрируясь на сайте Столото, Вы соглашаетесь с этими правилами. Единственный момент, что Вы добровольно можете проставить там галочку, чтобы какие-то мелкие суммы выигрышей оставались в электронном кошельке в Столото. То есть это Ваше личное решение, Ваш выбор. Вы можете проиграть потом эти деньги, но это деньги с Вашего предыдущего дохода. По закону эти доходы декларировать надо и налог платить надо, а по жизни решайте сами.

  17. сергей 1 год ago

    должен ли платить налог на выигрыш, если я не забирал выигрыш в гослото?

    • Картинка профиля Игорь
      Игорь 1 год ago

      Нет конечно. Раз не забирал, значит доход не получил, и фактически не выиграл (ставку же проиграл). Возможно лишь, испытал моральное удовлетворение 🙂

  18. Michael 2 года ago

    Здравствуйте! Прошу прощения, у меня вопрос немного на другую тему, но тоже о налогах.
    Я выиграл в интернете крупную сумму в букмекерской конторе Леонбетс (кстати, никому её не советую, уж очень она нечиста на руку, а все хвалебные отзывы пишут те, кто учавствует в т.н. партнёрской программе, и имеет процент с игроков, воспользовавшихся их кодами). Деньги вывел на киви-кошелёк этой весной. Какой я должен с них платить налог? Насколько я понимаю, 35%?
    Но суть вопроса не в этом. Вот, что главное:
    Я преспокойно себе жил, и думал где-нибудь в начале 2016 года подам декларацию и заплачу налоги. Но вдруг, вчера мне на е-мэил приходит рекламное письмо от Сбербанка, в котором они рекламируют их карточку, говорят, что с неё можно и налоги оплачивать. И помимо всего прочего, там ещё написано: "Наступил период оплаты налоговых платежей – транспортного, земельного,
    налога на имущество и других.
    В этом году Федеральной налоговой службой установлен единый срок уплаты налогов физическими лицами –
    1 октября 2015 года."
    Какое 1 октября? Они что там, совсем уже охренели?

    • Картинка профиля Игорь
      Игорь 2 года ago

      Здравствуйте, Michael!
      В качестве ответа для вас написал отдельную статью о налоге на выигрыш в букмекерских конторах и тотализаторах (казино): https://zgoba.ru/nalog-s-vyigrysha-v-kazino-bukmekerskoj-kontore/ . Думаю, что и другим она будет интересна.
      Если коротко, то налог в таких случаях установлен в размере 13%, а не 35%. Далее зависит от того, где находится ваш букмекер - в России или за рубежом. В статье все расписано.
      Что касается Сбербанка, то он всем, у кого карта, свою рекламу рассылает. И мне такую же прислал. Речь идет о налогах на имущество (квартиры, земля и т.п.), транспортный налог. Речь идет о том, что в этом году их уплатить надо ДО 1 октября. Кстати, вам сначала должны расчет (квитанции) прислать - это обязанность налоговой.
      И к подоходному налогу и налогу на выигрыш 1 октября никакого отношения не имеет!

      • Michael 2 года ago

        Спасибо большое! Вы меня успокоили. Я и сам думал, что это касается только перечисленных в письме налогов, но меня смущала фраза "и других".

  19. Картинка профиля Игорь
    Игорь 2 года ago

    Анатолий, ответил Вам в новой отдельной статье: https://zgoba.ru/nalog-na-vyigrysh-v-stimuliruyushhej-loteree/

  20. Елена 2 года ago

    Добрый день.

    Выиграла в лотерею на сайте столото 29000. После вывода денег на счет за вычетом комиссии осталось 28000.

    1. С какой суммы мне нужно заплатить налог 13% в следующем году?

    2. При заполнении 3-ндфл нужны ли какие-то подтверждающие документы? Какие и где их брать?

    • Картинка профиля Игорь
      Игорь 2 года ago

      Добрый день, Елена!

      Налог нужно платить с суммы выигрыша 29000 руб. Всякие комиссии за вывод - это уже ваши текущие расходы.
      Документы можно попросить у устроителей лотерей - ЗАО «Государственные спортивные лотереи» или ООО "Гослото" (так указано на сайте, только у них разные лотереи, уточняйте), напишите им на сайте или из своего профиля. Но я сомневаюсь, что они что-нибудь дадут.
      В любом случае вы можете просто указать в декларации от кого получили за что и сколько, проставьте код дохода (выигрыш). Этого будет достаточно. Дальше если налоговой будет нужно, пускай проверяет. Можно будет так и пояснить, что не дали справку.

      • Елена 2 года ago

        Спасибо Вам большое за ответ!

  21. Картинка профиля Игорь
    Игорь 2 года ago

    Подать декларацию за 2015 год до 30.04.2016, заплатить налог — до 15.07.2016.

  22. Борат 2 года ago

    интересно, играя на сайте столото и выигрывая весьма маленькие суммы, тоже ведь надо платить налог?! из всех контактных данных там только номер телефона указывается, по которому тоже в принципе пробить можно?!

    • Картинка профиля Игорь
      Игорь 2 года ago

      Да, платить надо. Но если бы все были бы такими принципиально честными... 😉
      Вообще по телефону вычислить могут, но, думаю, что вряд ли будут этим заниматься, разве что под компанию показательную со стороны налоговой попасть можно.

  23. q1w231 2 года ago

    Выиграл авто. (Дорогой).Нет таких денег на налог.Так что , авто - ку-ку! Бери деньгами и плати налог?

    • Картинка профиля Игорь
      Игорь 2 года ago

      Я думаю, что выбора не будет. Или авто или ничего. Деньгами не отдадут.

      • Василий 1 год ago

        Что значит не отдадут? Можно получить денежный эквивалент приза! В ЖЛ и РЛ многие выигрывают квартиру, но берут деньги.

        • Картинка профиля Игорь
          Игорь 1 год ago

          Хорошо, если так. Я не уточнял. Раньше в некоторых лотереях такого не было.

  24. DiMKA 2 года ago

    Ох, и правда, о налоге как-то не задумывался. Спасибо за объяснение, всем удачи в гослото!

  25. Виктор Прутков 2 года ago

    У меня был выигрыш и побольше в 6из45, но про налог я даже и не подумал, надеюсь не причислять к незаконопослушным гражданам)) А вот про 7из49 ложная инфа, это тоже государственная лотерея, так что автору следовало бы повнимательнее изучать материал.

    • Игорь 2 года ago

      Спасибо за замечание по 7 из 49. Я в курсе ее нынешней "государственности". Просто стала она государственной только с 1 июля 2014 года, когда вступил в силу закон, согласно которому на территории России можно будет проводить только государственные лотереи.
      На момент написания статьи (28.05.2013г.) и до 01.07.2014 эта игра не являлась таковой. Даже Столото это признавало: http://www.stoloto.ru/press/news/2014/06/20/posledniy-raspredelitelniy-tirazh-igry-po-formule-7-iz-49.
      Так что, да, теперь в России ВСЕ лотереи государственные!

  26. Славик 2 года ago

    Спасибо за статью, очень подробно и понятно описано. Я в начале октября в 5 из 36 выиграл 3000 рублей. Мне все равно подавать декларацию, включу и эту сумму, 13% можно и заплатить. Меньшие суммы выигрыша - бывали пару раз - включать не буду, уж очень мелкие они и не заметные.

    • Игорь 2 года ago

      Поздравляю с выигрышем! Ну и желаю еще выиграть что-нибудь!

      • Геннадий 1 год ago

        Ребята,не играйте в игры с государством...Лохотрон-он и в Гондурасе-лохотрон...

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

*

Для связи

Sending
© 2004-2017 ZGOBA ™
При использовании материалов сайта ссылка на zgoba.ru обязательна

Войти с учетными данными

Забыли свой логин или пароль?